林麗娟：“脫帽” 致敬
上海市新華律師事務(wù)所合伙人 林麗娟
“終于大功告成了”，我在A公司申請(qǐng)新三板上市的法律文件上，慎重地蓋下了我的律師簽名章。
春天的子夜，空氣中彌漫著花的芬芳，侵入我每一個(gè)細(xì)胞。耳邊斷斷續(xù)續(xù)的樂(lè)曲，時(shí)而憂郁、時(shí)而激昂，述說(shuō)著英雄與命運(yùn)抗?fàn)幍墓适隆Ｎ彝割^那盆充滿生命力的節(jié)節(jié)高及旁邊盈尺高的申報(bào)法律文件，回想近半年來(lái)為它的不懈付出，莫名地有種感動(dòng)，眼睛也竟然濕潤(rùn)起來(lái)。
一場(chǎng)風(fēng)波煙消云散
我自1984年進(jìn)入檢察院工作，1992年轉(zhuǎn)行做律師，從事法律工作34年，辦理過(guò)的案件上千起。為何獨(dú)獨(dú)對(duì)這個(gè)案件傾注如此的心血和情感？事情還得從八年前說(shuō)起。
當(dāng)時(shí)，我接了一個(gè)A公司的借貸款糾紛訴訟案件。從A公司給我的證據(jù)材料來(lái)看，案情并不復(fù)雜。當(dāng)時(shí)A公司曾打給B公司一千萬(wàn)元，據(jù)A公司講是B公司向他們借的錢，但遲遲沒(méi)有歸還，所以要通過(guò)訴訟討還。但在證據(jù)交換時(shí)，我發(fā)現(xiàn)案情并不是A公司講的那么簡(jiǎn)單。根據(jù)B公司提交的工商登記資料等證據(jù)表明，B公司是個(gè)國(guó)有企業(yè)，A公司是B公司的投資設(shè)立的，那一千萬(wàn)元據(jù)B公司辯稱系A(chǔ)公司上繳的股東投資收益，案情頓時(shí)變得混沌不清了。
經(jīng)過(guò)我對(duì)A公司設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本金的走向、歷年來(lái)的資金往來(lái)、經(jīng)營(yíng)情況及管理人員等情況的綜合分析。我明白了，A公司就是一個(gè)典型的“紅帽子”公司。
“紅帽子”企業(yè)是指先由私人資本投資設(shè)立，然后以公有制企業(yè)（包含國(guó)有和集體企業(yè)）的名義進(jìn)行注冊(cè)登記的企業(yè)，或掛靠于公有制企業(yè)之下的企業(yè)，即名為公有制企業(yè)實(shí)為私有制企業(yè)。在上世紀(jì)八、九十年代，雖然對(duì)于私有經(jīng)濟(jì)的國(guó)家政策從以前的不容許逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橛邢薅鹊娜菰S，但基于當(dāng)時(shí)的歷史局限及意識(shí)形態(tài)方面的問(wèn)題，私營(yíng)經(jīng)濟(jì)與其他經(jīng)濟(jì)成分不在一條起跑線上。相較于公有制企業(yè)，私營(yíng)企業(yè)沒(méi)有貸款便利、土地審批等優(yōu)勢(shì)，還有著行業(yè)準(zhǔn)入壁壘及較重的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，更缺乏相關(guān)法律特別是刑法的保護(hù)。當(dāng)時(shí)的刑法中一個(gè)“投機(jī)倒把罪”及“類推”規(guī)定就可以把走在前面“趟雷”的私營(yíng)企業(yè)家炸得尸骨無(wú)存。正因?yàn)樗綘I(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中特殊環(huán)境和各種非常規(guī)阻礙，使得很多私營(yíng)企業(yè)選擇了掛靠在公有制企業(yè)甚至政府部門之下，用“紅帽子”企業(yè)的形式生存和發(fā)展。這種打擦邊球的做法，雖為私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展留下了生存空間，但同時(shí)也對(duì)日后的產(chǎn)權(quán)糾紛埋下了深深的隱患。
A公司就是這種情況。當(dāng)時(shí)其創(chuàng)始投資人發(fā)明了一項(xiàng)專利技術(shù)，想盡快形成生產(chǎn)，但當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)準(zhǔn)入等方面的規(guī)定，是不許私營(yíng)企業(yè)進(jìn)入的。故其就找到B公司，以它的名義注冊(cè)了A公司，但原始投資及經(jīng)營(yíng)管理均由創(chuàng)始投資人承擔(dān)，每年上繳一部分管理費(fèi)?，F(xiàn)在由于B公司的管理層發(fā)生變化，雙方就經(jīng)濟(jì)利益發(fā)生了矛盾且愈演愈烈。于是，就產(chǎn)生了訴訟糾紛。后來(lái)，除了這個(gè)所謂的借貸款案件，又派生出了股東會(huì)免除董事長(zhǎng)（即創(chuàng)始投資人）、收回公章?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照等連環(huán)案件。最后竟然鬧到B公司向執(zhí)法機(jī)關(guān)舉報(bào)，要求以創(chuàng)始投資人犯有職務(wù)侵占罪、挪用公款罪追究其刑事責(zé)任。其實(shí)說(shuō)到底，A公司和B公司的各項(xiàng)糾紛本質(zhì)上就是產(chǎn)權(quán)糾紛。
我在查閱了工商登記資料和企業(yè)的管理制度、審核了資金往來(lái)賬目、收集了證人證言后，即與主審法官交換了意見(jiàn)。我認(rèn)為：1991年，國(guó)家相關(guān)部門就下發(fā)了《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)所有權(quán)界定的暫行規(guī)定》，已明確表示“在所有權(quán)界定中，不應(yīng)以企業(yè)法人登記的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)來(lái)界定資產(chǎn)的性質(zhì)，而要追溯企業(yè)初始投資的資金來(lái)源，按誰(shuí)投資，誰(shuí)所得，誰(shuí)受益的原則來(lái)確定?！倍鳥(niǎo)公司并沒(méi)有實(shí)際投資，其只是代為持股人，創(chuàng)始投資人才是實(shí)際投資人，故B公司無(wú)權(quán)參與利潤(rùn)分配。當(dāng)然，對(duì)B公司在A公司在經(jīng)營(yíng)期間給予的優(yōu)惠政策等方面的幫助，A公司也應(yīng)該給予回報(bào)。法官亦完全同意我的觀點(diǎn)，最后在法官的主持下，雙方調(diào)解結(jié)案。一場(chǎng)風(fēng)波終于煙消云散。
深化改革確保民營(yíng)企業(yè)在正確的航道上高速前進(jìn)
去年年底，A公司的創(chuàng)始投資人興沖沖地來(lái)找我，說(shuō)是B公司的上級(jí)主管部門要求B公司依照中央《關(guān)于完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度依法保護(hù)產(chǎn)權(quán)的意見(jiàn)》的精神，妥善處理類似A公司等歷史形成的不規(guī)范的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。B公司希望以戰(zhàn)略投資者的身份入股，并通過(guò)股份制改造、注入資金、擴(kuò)大規(guī)模、產(chǎn)業(yè)升級(jí)、提升業(yè)績(jī)等手段，把A公司整合成混合制的高科技公司，最終實(shí)現(xiàn)A公司在新三板上市。我一聽(tīng)，覺(jué)得對(duì)A公司來(lái)說(shuō)這是天大的好事，如果能進(jìn)行股份制改造，無(wú)疑就是排除了頂在他們頭上的“定時(shí)炸彈”。
我連忙組成律師服務(wù)團(tuán)隊(duì)，對(duì)A公司的歷史沿革及現(xiàn)狀進(jìn)行了全面而詳細(xì)的盡職調(diào)查，結(jié)合公司現(xiàn)狀、發(fā)展規(guī)劃及將B公司作為戰(zhàn)略投資者引入后的股份分配等問(wèn)題，會(huì)同會(huì)計(jì)師事務(wù)所、主辦券商等機(jī)構(gòu)，擬定了股份公司改制及新三板掛牌的方案，起草及審閱了全部的法律文件。最終的方案保障了代表國(guó)有資產(chǎn)的戰(zhàn)略投資者B公司、創(chuàng)始投資人及員工各方的利益，取得了多贏的局面，獲得了參與各方的滿意。這項(xiàng)工作整整歷時(shí)五個(gè)月，不眠不休加班加點(diǎn)地工作，今天終于殺青了，不日，這一疊申報(bào)材料將會(huì)出現(xiàn)在證監(jiān)會(huì)的案頭，A公司就將從一個(gè)命運(yùn)多舛的“紅帽子”私營(yíng)企業(yè)涅槃重生成一個(gè)混合所有制的上市公司，這一切，全得益于中央審時(shí)度勢(shì)的正確決策，它以“脫帽”的禮儀，向中央表示了崇高的敬意。
想到這里，我睡意全消，捧起案頭的那份產(chǎn)權(quán)保護(hù)意見(jiàn)，再一次認(rèn)真研讀起來(lái)。這是由習(xí)總書(shū)記親自任組長(zhǎng)的中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組于2016年11月27日頒布的《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度依法保護(hù)產(chǎn)權(quán)的意見(jiàn)》。它對(duì)完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，推進(jìn)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法治化工作做了詳盡而全面的部署。其重點(diǎn)：一是強(qiáng)調(diào)了對(duì)民營(yíng)企業(yè)家產(chǎn)權(quán)進(jìn)行平等保護(hù)。要求健全以公平為核心原則的產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，賦予了非公有制經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)權(quán)和公有制財(cái)產(chǎn)權(quán)同樣不可侵犯的法律地位。堅(jiān)持權(quán)利平等、機(jī)會(huì)平等、規(guī)則平等，廢除對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)各種形式的不合理規(guī)定；二是廢止按照所有制不同類型制定的市場(chǎng)主體法律和行政法規(guī)，加大對(duì)非公有財(cái)產(chǎn)的刑法保護(hù)力度；三是以發(fā)展眼光客觀看待和依法妥善處理民營(yíng)企業(yè)家的“原罪”問(wèn)題。強(qiáng)調(diào)“妥善處理歷史形成的產(chǎn)權(quán)問(wèn)題”，即嚴(yán)格遵循法不溯及既往、罪刑法定、在新舊法之間從舊兼從輕等原則，以發(fā)展眼光客觀看待和依法妥善處理改革開(kāi)放以來(lái)各類企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的不規(guī)范問(wèn)題。四是嚴(yán)格規(guī)范涉案財(cái)產(chǎn)處置的法律程序，嚴(yán)格區(qū)分違法所得和合法財(cái)產(chǎn)。五是審慎把握處理產(chǎn)權(quán)和經(jīng)濟(jì)糾紛的司法政策。防范刑事執(zhí)法介入經(jīng)濟(jì)糾紛，防止選擇性司法。司法機(jī)關(guān)應(yīng)嚴(yán)格遵循罪刑法定、疑罪從無(wú)、嚴(yán)禁有罪推定的原則，防止把經(jīng)濟(jì)糾紛當(dāng)作犯罪處理。之后，最高人民法院發(fā)布了《關(guān)于充分發(fā)揮審判職能作用切實(shí)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)的意見(jiàn)》。最高人民檢察院亦發(fā)布了《關(guān)于充分履行檢察職能加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)的意見(jiàn)》。2017年3月15日，第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)的《中華人民共和國(guó)民法總則》第四條規(guī)定“民事主體在民事活動(dòng)中的法律地位一律平等”。可見(jiàn)，為了保護(hù)民營(yíng)企業(yè)家的合法產(chǎn)權(quán)，中央和政府以及司法機(jī)構(gòu)做了很多切實(shí)有效的工作，讓民營(yíng)企業(yè)家切實(shí)感到人身、財(cái)產(chǎn)具有了安全感。
無(wú)疑，A公司是幸運(yùn)的，因?yàn)樗B強(qiáng)生存到了這個(gè)春天。但有些“紅帽子”企業(yè)和它的主人則沒(méi)能熬過(guò)來(lái)。我記得是在九十年代初我剛做律師那會(huì)兒，在一個(gè)乍暖還寒的夜晚，一個(gè)電話把我從睡夢(mèng)中驚醒。電話那頭驚恐而顫抖地說(shuō)“林律師，你快救救我爸！他被抓走了，說(shuō)是犯了貪污罪還有挪用公款罪……”原來(lái)是一個(gè)客戶的兒子打來(lái)的求救電話。我納悶了，這個(gè)客戶是個(gè)私營(yíng)企業(yè)家，哪來(lái)的犯貪污罪和挪用公款罪？主體身份不符啊。
第二天，我趕到了看守所，那個(gè)客戶一五一十地講出了事情的來(lái)龍去脈。原來(lái)，在八十年代，那時(shí)還沒(méi)有《公司法》，這個(gè)客戶想自己辦廠生產(chǎn)電子產(chǎn)品，簽了一份概念模糊、語(yǔ)焉不詳?shù)某邪鼌f(xié)議之后，就掛靠在一家全民制企業(yè)下面。為了開(kāi)拓業(yè)務(wù)方便，還自作聰明地讓掛靠企業(yè)出具了委派到自己投資的工廠擔(dān)任廠長(zhǎng)的委派書(shū)。經(jīng)營(yíng)期間，客戶認(rèn)為是自己的企業(yè)，工廠的錢款當(dāng)然就是歸自己所有，故東拉西扯一筆糊涂賬。后由于和掛靠企業(yè)發(fā)生矛盾被舉報(bào)，司法機(jī)關(guān)認(rèn)定其為國(guó)有企業(yè)委托從事公務(wù)人員，以犯有貪污罪挪用公款罪被刑拘。后雖我在法庭上據(jù)理力爭(zhēng)，但限于當(dāng)時(shí)的法律法規(guī)及司法實(shí)踐的判例，雖然該客戶最終以“事實(shí)不清，證據(jù)不足”被判無(wú)罪，但企業(yè)的性質(zhì)被確認(rèn)為全民所有制，工廠的全部財(cái)產(chǎn)與他沒(méi)有任何關(guān)系了。這是我至今想起來(lái)都感到深深遺憾的一個(gè)案子。我想，如果這個(gè)案子放到現(xiàn)在，那一定是另外一個(gè)完全不同的結(jié)果了。
“紅帽子”企業(yè)是我國(guó)特定歷史時(shí)期的產(chǎn)物，這便意味著我們要用歷史的、發(fā)展的眼光分析問(wèn)題。雖然“紅帽子”企業(yè)遺留的種種產(chǎn)權(quán)糾紛問(wèn)題帶來(lái)了許多理論和實(shí)踐難題，但需要澄清的是，它的存在并不是“百害而無(wú)一利”的。不少在夾縫中得到重生的企業(yè)已經(jīng)探索出了一條適合自身發(fā)展的道路，并有許多企業(yè)隨著我國(guó)政策方針的變化積極“脫帽”，主動(dòng)適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，成為改革開(kāi)放后帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的一支不可或缺的力量。比如萬(wàn)科、華為、中興、平安保險(xiǎn)、招商銀行等企業(yè)，成為了“紅帽子”企業(yè)“脫帽”改制成功的典型范例。
我深信，在中央關(guān)于“以發(fā)展眼光客觀看待和依法妥善處理改革開(kāi)放以來(lái)各類企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的不規(guī)范問(wèn)題”指示精神的引領(lǐng)下，在合理地處理好產(chǎn)權(quán)糾紛問(wèn)題后，尚存的“紅帽子”企業(yè)將紛紛脫帽，成為現(xiàn)代化的、規(guī)范化的股份制或有限責(zé)任制的企業(yè)。成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)繁榮乃至國(guó)家進(jìn)步的主要力量。中央《依法保護(hù)產(chǎn)權(quán)的意見(jiàn)》就像壓艙石和助推器一樣，確保我們民營(yíng)企業(yè)在正確的航道上高速前進(jìn)。
我起身推開(kāi)窗，仰望星空繁星滿天。豎琴般天琴星座、雄鷹般的天鷹星座、駿馬般的天馬星座……，恰如我們遍地生長(zhǎng)各具特色的民營(yíng)企業(yè)，而北斗七星則指引著正確的方向。記得康德說(shuō)過(guò)：“世界上有兩種東西最能震撼我們的心靈，一件是我們頭頂上燦爛的星空，一件是我們心中崇高的道德法則?！蔽蚁?，代表著公平正義的法律更像崇高的法律準(zhǔn)則，灑下?tīng)N燦銀輝，給我們每一個(gè)民營(yíng)企業(yè)家、每一個(gè)普通人披上了銀色的盔甲。
星光燦爛，預(yù)示著明天又是一個(gè)充滿勃勃生機(jī)的艷陽(yáng)天。
